2.2 调查起因、调查目的、调查项目-世界信用组织

2.2 调查起因、调查目的、调查项目

一、信用调查任务书

我们先看下面的文书，该文书在ICE8000信用机构使用时，名字为《信用调查委托书》，它作为信用调查服务合同的附件；该文书在ICE8000已立信单位信用管理部使用时，名字为《信用调查任务书》，它通常由信用管理部主任或信用总监签发，也可由总经理或董事长签发。本书有关文书的介绍，一般为ICE8000已立信单位信用管理部使用的文书。对于ICE8000信用机构使用的文书，请联系世界信用组织(WCO)获得相应的作业指导书。

另注：对于本书引用的ICE8000执业文书，为了区别正文，我们采用仿宋体排版，正式使用这些文书时，请改为宋体。

二、信用调查起因

信用调查的起因是指信用调查工作提起的原因，它与调查目的密切相关，它决定着调查目的的确定，但并不等同于调查目的。

下面的内容一般都属于信用调查的起因：

1、某公司要求增加赊销额度，原额度为10万元，申请的新额度为50万元。

2、某公司要求支付预付款2万元。

3、某公司申请投资，投资额度500万人民币。

4、某公司申请赊销5万元。

5、公司拟录用张明为财务会计。

6、某公司申请ICE8000信用认证。

三、信用调查目的

信用执业人员应根据调查起因确定调查目的，但是信用调查目的还受其它主客观因素的影响。由于受财力和时间的制约，调查目的并不一定完全满足调查原因。调查目的是多种主客观因素平衡取舍的结果，比如：对于赊销额度较少的信用调查，应当尽量降低调查成本，所以仅确定简单的调查目的，

根据复杂程度和工作量，可以将信用调查分为简单目的和复杂目的。

四、信用调查项目

信用调查项目，是指信用调查的内容。一般来讲，信用调查项目分为如下部分：

（一）单位的基本情况

1、企业营业执照的真实性；

2、法定代表人身份证的真实性；

3、股东名单；

4、高层人员名单。

（二）单位的经营、管理情况：

1、实地探访情况；

2、主营业务；

3、销售情况；

4、采购情况；

5、组织结构；

6、财务情况；

7、单位章程、管理制度。

（三）单位（或/及法定代表人、高层人员）的信用记录

1、一定时间内的公益捐赠情况；

2、一定时间内的行政处罚记录；

3、一定时间内的诉讼记录；

4、一定时间内的刑事立案记录；

5、一定时间内的公开曝光记录；

6、一定时间内的失信和违约记录；

7、一定时间内的踪迹信用记录。

信用执业人员应根据信用调查目的，确定信用调查项目。信用调查项目应当最大限度满足调查目的，如果调查项目因客观原因无法实施或难于实施的，可以适当调整调查目的。

五、信用调查期限

信用调查期限根据调查项目和调查起因确定，根据实际情况，在信用调查期限不能变动的情况下，如果执业人员认为在期限内无法完成调查项目，应调整调查目的和调查项目。

六、信用调查方案的拟定与审核

信用调查任务书中，应明确信用调查方案的拟定和审核权限。信用调查方案应根据调查目的、调查项目和调查期限撰写拟定，其拟定与审核权限一般有：

1、任务下达者直接拟定并审核调查方案。

例如：在《信用调查任务书》写明：调查方案已经确定，见本任务书附件。这句话说明，任务下达者已经拟定并审核了《调查方案》，调查人只需按方案执行即可。

2、由调查人员撰写，然后由任务下达者审核确定。

例如：在《信用调查任务书》写明：信用调查人员于2008年5月8日之前草拟调查方案，经信用管理部主任审批后实施。这句话说明，调查方案的拟定权在信用调查人员，审批权在信用管理部主任。

3、由信用调查人员撰写，然后无须审核，直接实施。

例如：在《信用调查任务书》写明：调查人员自拟调查方案并实施，无需审批。这句话说明：调查方案的拟定权和审批权都授予了信用调查人员。

七、信用调查任务的变更

信用调查任务书中，一般应给予调查人员变更的权利或赋予其变更的责任，这样，可以在有必要的时候，及时调整调查目的或调查项目或调查期限。

变更可以分以下几个类型：

1、赋责型。例如，在《信用调查任务书》写明：信用调查人员在发现重大失信风险时，应提出变更本任务书的申请。

2、权责同赋型。例如，在《信用调查任务书》写明：信用调查人员在发现重大失信风险时，应当变更本任务书。

八、信用调查任务的确定

执业人员可以根据信用调查起因所涉及的金额或重要性确定信用调查任务。如在本章管理问题当中，老王使用以下方法，在降低信用调查成本的同时，最大限度地防范了信用风险。

上述内容摘自《ICE8000信用调查、分析、评级》（方邦鉴著，可以免费使用，但请注明出处）