赊销管理制度-世界信用组织

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ICE8000信用知识专栏

1.《ICE8000信用知识入门》

2.《打造诚信单位——ICE8000诚信管理》

3.《ICE8000信用调查、分析、评级》

4.2 赊销管理制度

本节介绍一个赊销管理制度的样本，供大家参考借鉴。一般来讲，企业如果是第一次设立赊销管理制度，可直接使用本制度，然后在工作中再根据自身实际进行完善和改进。公司未设董事会的可由执行董事或总经理履行制度中的董事会职责。

中勇集团有限公司赊销管理制度

1、总则

1.1为了控制赊销风险，实现企业的可持续发展，制订本制度。

1.2由公司董事会、信用管理部、财务部、销售部按照本制度的规定，对公司的赊销业务进行管理。

1.3如有必要，相关部门可以根据本制度，制作相应的作业指导书。

1.4公司的工作人员应当勤勉尽职，不能因责任心不足而给公司带来损失。

1.5公司的工作人员不得与客户勾结，利用赊销制度谋取不当利益或侵占企业利益。

1.6无论赊销金额大小，所有赊销业务均按本制度执行。

2、管理职责的划分

2.1 公司董事会赊销管理职责为：

a)对赊销总限额进行审批；

b)对赊销管理制度进行审批；

c)对赊销制度的完善建议进行审批；

d)要求信用管理部、销售部门、财务部门的工作人员成为世界信用组织(WCO)会员成为世界信用组织(WCO)会员；

e)要求信用管理部工作人员具备国际信用执业资格，并获得执业登记；

f)要求为参与赊销管理的人员组织必要的培训。

2.2 总经理赊销管理职责为：

a)执行董事会审批的相关制度和要求；

b)对信用管理部初审的赊销合同和赊销限额，进行终审签批；

c) 对本制度适宜性与缺陷，向董事会提出完善建议。

2.3财务部的赊销管理职责为：

a)在考虑财务安全和销售部门的意见后，拟定年度赊销总限额和季度赊销总限额和月度总限额，然后送交由董事会审批；

b)对本制度适宜性与缺陷，不断提出完善建议。

2.4信用管理部的赊销管理职责为：

a)对客户的赊销申请进行初审，并将审批结果和赊销合同范本送交给销售部；

b)对销售部提交的赊销合同进行初审后，交法定代表人或其授权人员签批；

c)对应收账款进行登记、监控和催收；

d)对客户的诚信度进行评价；

e)接收客户的建议和意见，协调处理与客户之间的争议。

f) 对于催款三次以上不成功且逾期三个月的应收账款，移交给ICE8000信用机构进行催收；

h)对本制度适宜性与缺陷，不断提出完善建议。

2.5销售部的赊销管理职责为：

a)接收客户的赊销申请并提交信用部门；

b)根据信用管理部审批的赊销限额和合同范本，与客户协商签订赊销合同；

c)将与客户协商达成合同草本送交信用管理部审核，并将签批后的赊销合同交客户；

d)根据销售工作的实际，向财务部提出赊销限额的意见；

e)对本制度适宜性与缺陷，不断提出完善建议。

3、对赊销风险的识别与控制

3.1本公司存在的赊销风险和防范措施，见附件1《赊销风险识别与防范措施表》。

3.2赊销风险控制流程见附件2《（针对外部风险的）赊销风险控制流程图》与附件3《（针对内部风险的）赊销风险控制流程图》。

4、奖惩措施

4.1对于表现较好的工作人员，公司在年终在其个人诚信档案中进行表扬。

4.2对于因责任心不足而给公司带来损失的工人人员，公司根据情节作出警告、降职处分，并记入个人诚信档案；

4.3对于与客户勾结谋取不当利益或侵占公司利益的人员，公司根据情节降职、辞退、开除的处分，并记入个人诚信档案；拒不退还不当利益或赔偿公司损失的，追究法律责任。

5、附则

5.1本制度的变更由董事会审批。本制度由信用管理部负责解释。

5.2 本制度自下发之日起施行。本制度自下发之日后的赊销合同的签订按本制度执行。本制度自下发之日正在执行中的赊销合同，与该合同变更或延期前60日内按本制度履行审批程序。

附件1《赊销风险识别与防范措施表》；（注附件见第一节，略）

附件2《（针对外部风险的）赊销风险控制流程图》；

附件3《（针对内部风险的）赊销风险控制流程图》。